LEI yli muodollisen vaatimuksen
LEI-koodi nähdään usein muodollisena velvoitteena. Jotain, joka on suoritettava, jotta tili voidaan avata, tapahtuma käsitellä tai sääntelyvaatimus täyttää. Tämä näkemys on ymmärrettävä, mutta se heijastaa vain osaa LEI-järjestelmän tarkoituksesta.
LEI ei ole vain tunniste. Se on strukturoitu tietorakenne. Sen todellinen arvo tulee näkyviin, kun katsotaan perustietojen ulkopuolelle, erityisesti niin sanottuun tason 2 dataan.
Jos tason 1 data vastaa kysymykseen siitä, kuka taho on, tason 2 data vastaa strategisempaan kysymykseen. Se näyttää, kuka lopulta hallitsee kyseistä tahoa. Tässä vaiheessa LEI muuttuu teknisestä välttämättömyydestä käytännöllisen liiketoimintatiedon lähteeksi.
Tällä tavoin nähtynä LEI:stä tulee paitsi vaatimustenmukaisuuden työkalu, myös perusta yrityssuhteiden ymmärtämiselle.
LEI-tason 1 ja tason 2 datan ero
LEI-tason 1 data kuvaa itse oikeushenkilöä. Se sisältää olennaiset viitetiedot, kuten virallisen nimen, oikeudellisen muodon, rekisteröidyn osoitteen ja lainkäyttöalueen. Yksinkertaisesti sanottuna se vahvistaa identiteetin.
Tason 2 data lisää uuden kerroksen. Se kuvaa omistussuhteita. Erityisesti se osoittaa, onko taholla suora vai lopullinen emoyhtiö ja missä todellinen määräysvalta sijaitsee.
Tätä tietoa ei anneta vapaana tekstinä. Se noudattaa standardoitua ja varmennettua rakennetta ja on koneellisesti luettavissa, kuten GLEIFin määrittelemä. Tämä tekee siitä vertailukelpoisen eri lainkäyttöalueilla ja soveltuvan automaattiseen käyttöön järjestelmien välillä.
Käytännössä tason 2 data luo virallisen ja maailmanlaajuisesti yhdenmukaisen näkemyksen yritysten omistussuhteista.
Miksi omistusrakenteella on merkitystä nykyaikaisessa liiketoiminnassa
Nykypäivän liiketoimintaympäristössä pintatason tieto ei enää riitä. Yritysten on yhä enemmän ymmärrettävä, kuka vastapuolen takana on, missä päätökset tehdään ja missä vastuu lopulta sijaitsee.
Tämä ei ole teoreettista. Omistusrakenne vaikuttaa suoraan riskinarviointiin, vaatimustenmukaisuuteen ja luottamukseen. Sillä on rooli rahoituspalveluissa, kansainvälisessä kaupassa, sijoituspäätöksissä ja päivittäisessä kumppanivalinnassa.
Suurempaan konserniin kuuluva taho voi tarjota vakautta ja mittakaavaetuja. Samanaikaisesti monimutkaiset tai läpinäkymättömät omistusrakenteet voivat lisätä epävarmuutta ja riskiä. Ilman standardoitua dataa nämä arvioinnit perustuvat usein oletuksiin faktojen sijaan.
Tason 2 LEI-data auttaa korvaamaan oletukset varmennetulla rakenteella.
Miten tason 2 dataa käytetään käytännössä
Tason 2 data ei rajoitu sääntelyraportointiin. Sitä käytetään jo todellisissa operatiivisissa prosesseissa.
Sitä käytetään jo todellisissa operatiivisissa prosesseissa, kuten GLEIF on havainnollistanut selityksessään siitä, miten tason 2 data vastaa kysymykseen kuka omistaa kenet.
Rahoituslaitokset luottavat omistustietoihin asiakkaan due diligence -prosessien ja KYC-tarkastusten aikana. Selkeä ja standardoitu näkemys yrityksen määräysvallasta auttaa nopeuttamaan asiakkaan käyttöönottoa ja vähentää toistuvien selvitysten tarvetta.
Suuret organisaatiot käyttävät tason 2 dataa arvioidessaan toimittajia ja liikekumppaneita. Tämä on erityisen tärkeää rajat ylittävissä suhteissa, joissa paikalliset rekisterit eivät välttämättä tarjoa täydellistä kuvaa.
Riskienhallinnassa ja vaatimustenmukaisuudessa tason 2 data tukee konsernitason riskialtistuksen ja piilotettujen yhteyksien tunnistamista. Nämä yhteydet saattaisivat muuten jäädä hajanaisiksi useiden tietolähteiden kesken.
Sääntelyviranomaiset ja analyytikot hyötyvät myös tästä rakenteesta. Koneellisesti luettava omistustieto helpottaa sellaisten kuvioiden ja suhteiden havaitsemista, joita on vaikea tunnistaa strukturoimattomasta tiedosta.
Miksi tason 2 datan arvo usein unohdetaan
Käytännön merkityksestään huolimatta monet yritykset eivät aktiivisesti ajattele tason 2 dataa. LEI-uudistus suoritetaan, koska se on pakollinen, kun taas taustalla oleva tietosisältö saa vähän huomiota LEI-uudistusprosessin aikana.
LEI:tä käsitellään usein porttina. Niin kauan kuin koodi on voimassa, tehtävä näyttää olevan valmis. Todellisuudessa LEI:n hyödyllisyys riippuu sen taustalla olevan datan laadusta ja tarkkuudesta.
Yritykset, joilla on oikeat ja ajantasaiset omistustiedot, vähentävät kitkaa. Pankit, kumppanit ja vastapuolet voivat luottaa olemassa olevaan tietoon sen sijaan, että pyytäisivät lisäselvityksiä.
Ero vaatimuksen täyttämisen ja operatiivisesti valmistautumisen välillä tulee usein näkyviin vasta, kun nopeudella ja selkeydellä on merkitystä.
Tason 2 data osana globaalia luottamuskehystä
LEI-järjestelmän laajempi tarkoitus ei rajoitu tunnistamiseen. Sen tavoitteena on luoda globaali luottamustaso, jossa yrityssuhteet ovat läpinäkyviä ja vertailukelpoisia, aihe, jota olemme käsitelleet myös aiemmissa blogimme LEI-aiheisissa artikkeleissa.
Tätä lähestymistapaa GLEIF jatkuvasti korostaa, ja sen painopiste ulottuu tunnisteiden myöntämisestä sen varmistamiseen, että LEI-data on käyttökelpoista todellisessa päätöksenteossa. Arvo ei ole vain datan olemassaolossa, vaan kyvyssä luottaa siihen.
Tason 2 data on luonnollinen osa tätä kehystä. Se auttaa muuttamaan oikeushenkilöt ymmärrettäviksi osiksi laajempaa taloudellista verkostoa.
Yhteenveto
LEI-tason 2 data ei ole valinnainen yksityiskohta. Se on läpinäkyvyyden ydinosa nykyaikaisessa liiketoiminnassa.
Organisaatiot, jotka käsittelevät LEI:tä puhtaasti vaatimustenmukaisuusvaatimuksena, täyttävät vähimmäisstandardin. Ne, jotka ymmärtävät ja ylläpitävät tason 2 dataansa, asettavat itsensä parempaan asemaan sujuvamman yhteistyön, vahvemman riskienhallinnan ja suuremman luottamuksen saavuttamiseksi.
LEI on enemmän kuin numero. Kun sen data on tarkkaa ja täydellistä, siitä tulee perusta selkeämmille ja luottavaisemmille liikesuhteille.